滨州农商银行牵头，为全市6家农商行“摸家底”，有何深意？

　　近日，山东省农村信用社联合社官网发布一则谈判采购公告：滨州农商银行作为采购人，统一为“滨州全市农商银行”采购清产核资、资产评估及税务服务，择优选定一家供应商。

　　公开信息显示，滨州辖内共有滨州、邹平、博兴、惠民、阳信、无棣6家农商银行。由一家法人银行牵头、为全市同业统一“摸家底”，这在山东农信系统近年公开采购案例中较为少见。

　　值得关注的是供应商资格条款：须提供2020年1月1日以来银行业金融机构增资扩股、破产、重组、合并、改制之一的清产核资服务案例。常规年度审计用不上这样的业绩要求，这一条款直接指向机构重组场景。

　　《每日经济新闻》记者注意到，山东省委金融办在10月20日答复省政协委员提案时确认，山东已研究制定了农商银行改革思路；2025年11月，济阳、临朐、潍坊、菏泽、郯城5家农商银行获批各以5000万股参股滨州农商银行。改革方案、股权调整、清产核资三个环节相继落地，山东这个拥有110家农商银行、资产总额4万亿元的农信大省，改革已进入实际操作阶段。

图片来源：山东省地方金融管理局网站截图

采购覆盖全市6家法人行，资格条款直指重组改制

　　公告显示，该项目名称为“滨州全市农商银行清产核资、资产评估及税务服务项目”，项目编号CGZX/2026/271009999024，采购代理机构为山东正平信德项目管理有限公司，采用综合评分法评审。

　　供应商资质采用“审计+评估+税务”的联合体配置：牵头人须持有《会计师事务所执业证书》且具备证券期货资格，联合体成员中还须包括具备证券期货资格的资产评估机构，以及持有《税务师事务所行政登记证书》的税务服务机构。三类专业机构打包进场，说明采购内容不止于账目核查，还包括资产定价和涉税安排，这是金融机构合并重组前的标准工作组合。

　　业绩要求进一步限定了供应商画像。公告明确，供应商须“提供1个2020年1月1日至今银行业金融机构增资扩股、破产、重组、合并、改制之一清产核资服务案例作为佐证材料”；税务服务也须提供同期银行业金融机构服务案例。没有银行重组项目经验的机构，不具备投标资格。

　　公告发布两天后，采购方于10月27日发布变更公告：供应商相关资质证明文件能够通过政府平台或其他公开权威渠道查询的，以互联网查询结果为准。这一调整简化了投标材料的证明程序，降低了参与成本。在招标实践中，此类修改通常意在扩大潜在供应商范围，让具备大型重组项目经验的机构能够顺利进场，也从侧面说明项目时间安排较为紧凑。

改革思路已经落定，股权调整先行一步

　　把滨州的招标放回过去一年的时间轴，山东农信改革的推进顺序清晰可见。

　　省级方案已有雏形。山东省委金融办在答复省政协十三届四次会议《关于推进农信系统高质量发展的建议》提案时披露，近年来，省委金融办会同有关方面积极推进农商银行改革，“多次赴国家部委沟通汇报，赴四川、河南等外省考察学习，到省内地市调查研究，广泛听取意见建议，研究制定了农商银行改革思路”。四川和河南分别对应省级农商联合银行和省级统一法人农商银行两种模式，考察对象的选择透露出山东正在比较的路径范围。

　　年度任务已经明确。2026年山东省政府工作报告提出，“推动农商行、村镇银行改革重组，深化城商行内控风控行动”。农商行改革重组被写入省政府年度重点工作。

　　股权层面的动作更早。2025年11月，国家金融监督管理总局山东监管局批复同意济阳、临朐、潍坊、菏泽、郯城五家农商银行各参股滨州农商银行5000万股，参股后各持股2.73%，合计13.65%。批复同时要求五家机构加强投资股权管理，做好关联交易控制和风险隔离。公开工商信息显示，滨州农商银行股东多达178户，股权分散。五家异地农商行按相同数量、相同持股比例集中入股，超出了市场化财务投资的常规逻辑，体现出全省系统内的统筹安排。

　　滨州自身也具备先行条件。滨州农商银行2016年8月在原滨城区、沾化县两家联社基础上组建，经历过一次法人整合。由一家有整合经历、又获多家同业注资的市级法人行牵头全市清产核资，操作上有现实基础。

清产核资是重组的法定前置程序，山东路径仍待明朗

　　清产核资是金融机构改革重组的法定前置程序。只有摸清各法人机构的资产负债、股权结构和潜在风险，后续的并账、并表、并机构才有依据。滨州启动这项工作，意味着山东农信改革从方案制定阶段进入程序实施阶段。

　　山东改革的体量在全国农信系统中位居前列。山东省联社官方数据显示，截至2026年9月末，全省农商银行资产总额4万亿元，各项存款余额3.35万亿元，各项贷款余额2.17万亿元，存贷款余额连续22年居全省银行业金融机构首位；全系统共有110家农商银行、4700多个营业网点、近7万名员工，是全国农商银行法人数量最多的省份之一。

　　基本面也为改革留出了空间。山东省委金融办披露，截至2025年末，全省农商银行不良贷款率2.02%，较年初下降0.08个百分点，连续五年下降；涉农和小微企业贷款余额分别为9623亿元、11594亿元，增速均高于各项贷款平均增速。资产质量持续改善、存贷规模稳步增长，山东此时推进改革，属于在经营平稳期内优化治理结构，与风险处置型的被动重组有本质区别。

　　从全国看，2022年浙江农商联合银行挂牌以来，新一轮农信社改革明显提速：辽宁、海南、河南等地组建省级统一法人农商银行，浙江、山西、四川、江苏等地组建省级农商联合银行，“一省一策”格局基本形成。山东是少数尚未公布路径的农信大省。滨州以全市为单元启动清产核资，让市级整合先行成为一种可观察的选项。山东也有市级统一法人的先例：2012年挂牌的青岛农商银行由全市9家农信机构新设合并组建，2019年已在A股上市。

　　“清产核资是必要前置程序，其公告不等于改革方案落地，但它说明改革主导权已经在市级层面归拢。”某正在参与中小银行重组合并的行业人士表示，无论是组建市级统一法人，还是建立市级行对县级行的股权纽带，摸清家底都是第一步。他同时指出，法人整合解决的是资本实力、治理效率和风险抵御能力问题，改革的深层考验在于整合之后能否保持县域金融服务的覆盖密度，守住支农支小的市场定位，并妥善安排被整合机构员工和股东的权益。机构做减法只是手段，县域客户能否获得更便捷、更低成本的金融服务，才是检验改革成效的最终标准。